“地下保单”，通俗说就是在我国（大陆境内）非法销售的保单。

1.中国公民在国内保险公司投保，不管是内资保险公司，还是外资保险公司，这是合法的。请大家注意，如果承保公司仅在我国设有代理机构（如办事处），则向该机构投保为不合法，这是因为我国承保的单位为保险公司，而且该保险公司必须符合《保险法》及保监会的相关规定才能从事保险经营。

2.中国公民因公、因私到国外旅行、出差等在国外投保，如果投保行为和所投保单符合当地国家（地区）的法律和规定，该份保单是合法的。虽然是合法的，但在实践中有很多问题，如果发生保险理赔，如何认证索赔资料，如何传递申请资料，申请理赔的资料是否在投保所在国进行认证等都是不可回避的问题。

3.境外保险机构的保险推销人员，在国内推销保险产品，国内居民作为投保人在国内签署保单，再由保险推销人员将保单、保费携带至境外，再由境外保险机构在境外签发保单。这样的投保行为是不受法律保护的，这样的保单也即本文所称的“地下保单”。