突来的其他应收款

此外，烟台万华的其他应收款也存在不少疑惑。烟台万华2011年报其他应收款第二名是L单位，应收金额是1000万元，账龄是3-4年，而2010年报中其他应收款3年以上账龄的金额是1005万元，2-3年账龄的是20万元，而2009年报中大于1000万元的其他应收款是1311万元，账龄是3-4年。

2009年和2010年烟台万华的其他应收款似乎都不可能成为2011年报中的3-4年账龄的1000万元其他应收款，那么这1000万其他应收款是怎么来的呢？

内部抵消到底多少亿？

烟台万华2011年财报合并利润表中营业收入为136.62亿元，归属于母公司所有者的净利润是18.53亿元，而母公司的营业收入98.88亿元，净利润21.85亿元。

烟台万华合并财务报表的子公司共有16家，但却披露了5家子公司的营业收入以及净利润情况。其中只有一家全资子公司北京科聚化工新材料有限公司，营业收入5.36亿元，净利润607万元，其余4家非全资子公司分别为：宁波万华聚氨酯有限公司(以下简称宁波万华)2011年营业收入数额最大，达76.66亿元，净利润16.45亿元；宁波大榭开发区万华工业园热电有限公司营业收入9.22亿元，净利润8470万元；宁波东港电化有限责任公司营业收入7.71亿元，净利润1.58亿元；广东万华容威聚氨酯有限公司营业收入6.49亿元，净利润133万元。